نمایش مبدأ برای بررسی جرم پولشویی در بستر مؤسسات خیریه

<div style=" font-family:B Nazanin; font-size:18px; text-align:justify;">

[[یاسین باجلانی]]؛ [[سید محمد حسینی]]

<B>چکیده</B>

پولشویی یکی از مهمترین جرایم اقتصادی می‌باشد که امروزه رواج زیادی یافته و قلمرو وسیعی دارد، به شکلی که بخش زیادی از جرایم را در‌برمی‌گیرد. پولشویی که عبارت است از پنهان کردن یا تطهیر منشأ درآمد های نامشروع و غیر قانونی، از طرق و روش‌های گوناگونی صورت می‌گیرد که یکی از این روش‌ها می‌تواند مخفی کردن منشأ نامشروع پول در قالب تأسیس خیریه‌ها و فعالیت تحت پوشش بنگاه‌های خیریه  باشد. از آنجا که سازمان‌ها و مؤسسات خیریه مورد اعتماد و اقبال عموم مردم هستند و احتمال کشف جرم در آن‌ها به دلیل ماهیت خیرخواهانه‌ای که دارند کمتر است، مکان‌های مستعدی برای پولشویی و سوءاستفاده‌های مالی می‌باشند. به گونه‌ای که مجرمین اقتصادی با بهره‌گیری از عدم شفافیت در عملکرد و فعالیت‌های مالی مؤسسات خیریه، آن را مأمن مناسبی جهت تطهیر پول-های کثیف خود یافته‌اند. این مقاله با روش توصیفی-تحلیلی، ضمن تبیین جرم پولشویی، تاریخچه، مستندات قانونی و مراحل شکل‌گیری آن، به بررسی این جرم در قالب نهادهای خیریه می‌پردازد و در پایان پیشنهادهایی در جهت شفاف‌سازی اموال و دارایی‌های مؤسسات خیریه و نظارت ویژه بر عملکرد و نیز کنترل فعالیت‌های آن‌ها ارائه می‌دهد تا بتوان از وقوع پولشویی در این نهاد‌ها پیشگیری کرد.

<B>کلیدواژه ها:</B> [[پولشویی]]؛ مؤسسه خیریه؛ [[شفافیت]]؛ اموال نامشروع؛ جرایم اقتصادی

</div>
[[رده:مقالات دومین همایش ملی خیرماندگار]]
[[رده:مقالات]]